Of je nu een startende zzp’er bent of al een tijdje bezig, btw blijft een onderwerp waar je niet omheen kunt. Maar wat is btw nou precies? En hoe werkt btw verleggen of aftrekken? Geen zorgen, ik leg het je in deze blog allemaal simpel en duidelijk uit. ✨
Wat is btw eigenlijk?
Btw staat voor belasting over de toegevoegde waarde. Dit is een belasting die je als ondernemer in rekening brengt bij je klanten. De btw die jij berekent, draag je later weer af aan de Belastingdienst. Simpel gezegd: je bent een doorgeefluik voor de btw. De meeste producten en diensten vallen onder een btw-tarief van 21%, maar er zijn ook uitzonderingen zoals 9% voor levensmiddelen en sommige diensten, of zelfs 0%.
Een voorbeeld: Stel, je verkoopt een product voor €100. Hier komt 21% btw bij (€21). De klant betaalt jou dus €121. Die €21 draag je later af aan de Belastingdienst. 💸
Hoe werkt btw aftrekken?
Als ondernemer betaal je btw over je zakelijke kosten. Maar gelukkig kun je deze btw weer terugvragen via je btw-aangifte. Dit heet btw aftrekken.
Tip: Gebruik een handig hulpmiddel zoals Moneybird om je administratie bij te houden en eenvoudig btw-aangiftes in te dienen. Probeer Moneybird gratis. ✅
Zo werkt het:
-
Btw op zakelijke kosten: Heb je bijvoorbeeld een laptop gekocht voor je bedrijf? De btw die je hebt betaald, mag je aftrekken.
-
Aftrekbaar in je btw-aangifte: Bij je btw-aangifte verreken je de btw die je hebt betaald met de btw die je hebt ontvangen van klanten. Het verschil draag je af (of krijg je terug).
Een voorbeeld: Je hebt in een kwartaal €500 aan btw ontvangen van klanten. Je hebt daarnaast €200 aan btw betaald over zakelijke kosten. Je draagt dan €500 - €200 = €300 af aan de Belastingdienst.
Zo werkt het:
-
Btw op zakelijke kosten: Heb je bijvoorbeeld een laptop gekocht voor je bedrijf? De btw die je hebt betaald, mag je aftrekken.
-
Aftrekbaar in je btw-aangifte: Bij je btw-aangifte verreken je de btw die je hebt betaald met de btw die je hebt ontvangen van klanten. Het verschil draag je af (of krijg je terug).
Een voorbeeld: Je hebt in een kwartaal €500 aan btw ontvangen van klanten. Je hebt daarnaast €200 aan btw betaald over zakelijke kosten. Je draagt dan €500 - €200 = €300 af aan de Belastingdienst.
Let op: Alleen de btw op zakelijke kosten is aftrekbaar. Privékosten mag je dus niet meenemen. ✅
Wat is btw verleggen?
Btw verleggen betekent dat de verantwoordelijkheid voor het betalen van de btw wordt doorgeschoven van de verkoper naar de klant. Dit komt vaak voor bij zakelijke transacties tussen ondernemers binnen de EU.
Op je factuur vermeld je dan duidelijk:
-
"Btw verlegd"
-
Je btw-identificatienummer en dat van je klant.
Hoe werkt btw verleggen binnen de EU?
Als je zakendoet met klanten binnen de EU, gelden speciale regels:
-
Leveringen aan ondernemers binnen de EU: Je brengt 0% btw in rekening en verlegt de btw naar je klant.
-
Leveringen aan particulieren binnen de EU: Je brengt btw in rekening tegen het tarief van het land waar de klant woont (deze regeling heet de EU-btw-regeling).
Tip: Houd je administratie goed bij, want bij btw-verlegging moet je kunnen aantonen dat je aan de juiste regels voldoet. 🗂️
Mijn ervaring met btw
Toen ik begon als boekhouder, merkte ik dat veel ondernemers moeite hadden met btw-aangiftes. Wat mag je wel aftrekken? Hoe zit het met btw verleggen? Inmiddels help ik zzp’ers zoals jij om grip te krijgen op hun btw. Het is geen hogere wiskunde, maar je moet wel weten waar je op moet letten. 💡
Veelgestelde vragen over btw
1. Wat als ik te laat ben met mijn btw-aangifte?
Als je te laat bent, krijg je een boete van de Belastingdienst. Zorg er dus voor dat je op tijd aangifte doet, meestal voor het einde van de maand na het kwartaal. 🕒
2. Kan ik btw terugvragen over het buitenland?
Ja, btw die je hebt betaald in een ander EU-land kun je vaak terugvragen via een speciale procedure.
3. Wat moet ik doen als ik alleen met particulieren werk?
Als je alleen met particulieren werkt, reken je btw over je diensten of producten. Zorg dat je dit meeneemt in je prijs, zodat je niet voor verrassingen komt te staan. 📊
Laat mij je helpen met jouw btw
Zie je op tegen je btw-aangifte of twijfel je of alles klopt? Met mijn Controle-pakket help ik zzp’ers zoals jij om de btw-aangifte te controleren en foutloos in te dienen. Dit pakket is perfect als je je administratie grotendeels zelf doet, maar zeker wilt weten dat alles goed geregeld is.
Werk je nog niet met een tool zoals Moneybird? Probeer het gratis en ontdek hoe eenvoudig het is om je administratie te beheren!
📧 Neem contact op of plan een gratis kennismakingsgesprek via de contactpagina. Samen zorgen we ervoor dat jouw btw-boekhouding altijd op orde is! 💼
Nog vragen over btw? Laat het me weten!
Btw is niet iets om bang voor te zijn, maar het is wel belangrijk om het goed te regelen. Of het nu gaat om btw aftrekken, verleggen, of je aangifte op tijd doen – met de juiste kennis (of hulp) wordt het een stuk overzichtelijker. Heb je nog vragen of wil je jouw administratie uitbesteden? Neem gerust contact op! 😊
Liefs,
EZARA Administratie
Reactie plaatsen
Reacties