Als zzp’er heb je vast weleens nagedacht over welke kosten je mag aftrekken van je winst. Het kan soms lastig zijn om te bepalen wat wel of niet aftrekbaar is. Geen zorgen, in deze blog leg ik uit hoe je aftrekbare kosten kunt herkennen en geef ik je handige voorbeelden. Zo wordt je boekhouding een stuk overzichtelijker en haal je het meeste uit je belastingvoordeel!
Wat zijn aftrekbare kosten? 💶
Aftrekbare kosten zijn zakelijke uitgaven die je hebt gemaakt om je bedrijf te runnen. Deze kosten mag je aftrekken van je omzet, zodat je minder winst overhoudt waarover je belasting moet betalen. Belangrijk is dat de kosten zakelijk zijn en dat je ze kunt onderbouwen met bonnen of facturen.
De gouden regel: Zakelijk of privé? ⚖️
Niet alle kosten zijn aftrekbaar. De Belastingdienst kijkt naar het zakelijke karakter van een uitgave. Stel jezelf deze vragen:
-
Is de uitgave noodzakelijk voor mijn onderneming?
-
Gebruik ik het alleen zakelijk, of ook privé?
Als een uitgave deels zakelijk en deels privé is (zoals internet of een telefoon), mag je het zakelijke deel aftrekken. Zorg dat je een goede schatting maakt van het zakelijke gebruik en dit onderbouwt.
Veelvoorkomende aftrekbare kosten 📋
Hier zijn voorbeelden van kosten die zzp’ers vaak kunnen aftrekken:
Werkgerelateerde kosten:
-
Software (zoals boekhoudprogramma’s of design tools).
-
Opleidingen, cursussen en trainingen die bijdragen aan je vakkennis.
-
Zakelijke telefoon- en internetkosten (voor het zakelijke deel).
Reiskosten:
-
Reiskosten met het openbaar vervoer (bewaar je kaartjes of facturen!).
-
Kilometervergoeding (€0,23 per kilometer) als je je eigen auto gebruikt.
-
Parkeerkosten bij zakelijke afspraken.
Werkkostenregeling:
-
Een werkruimte in je huurwoning (als deze aan specifieke eisen voldoet).
-
Zakelijke lunches of diners met klanten (beperkt aftrekbaar).
Overige kosten:
-
Marketing en advertenties (zoals social media-campagnes).
-
Zakelijke verzekeringen (aansprakelijkheids- of beroepsaansprakelijkheidsverzekering).
-
Kantoorartikelen (van notitieboekjes tot een printer).
Let op deze uitzonderingen 🚫
Niet alle zakelijke kosten zijn 100% aftrekbaar. Hier zijn een paar veelvoorkomende uitzonderingen:
-
Auto van de zaak: Kosten zijn aftrekbaar, maar je moet rekening houden met de bijtelling als je de auto ook privé gebruikt.
-
Eten en drinken: Alleen als je zakelijke lunches of diners hebt, mag je een deel van de kosten aftrekken (in 2025 is dat meestal 80%).
-
Representatiekosten: Kosten voor entertainment (zoals een concert met een klant) zijn beperkt aftrekbaar.
Bewaar je bonnetjes en facturen 🧾
De Belastingdienst kan bij een controle vragen om bewijs. Zorg er daarom voor dat je alle bonnetjes en facturen bewaart. Gebruik een digitaal systeem of app om deze makkelijk terug te vinden. Tip: Scan je bonnen direct na aankoop, zodat je niks kwijtraakt.
Nog vragen? Schakel hulp in! 🤝
Twijfel je of bepaalde kosten aftrekbaar zijn? Vraag het aan een boekhouder. Ik help mijn klanten regelmatig met het herkennen van aftrekbare kosten en het bijhouden van een overzichtelijke administratie. Samen zorgen we ervoor dat je geen belastingvoordeel misloopt!
Hopelijk helpen deze tips je om beter te begrijpen welke kosten je als zzp’er kunt aftrekken. Het is even werk, maar met een duidelijke administratie haal je het maximale uit je bedrijf en je belastingaangifte.
Succes met je administratie!
Liefs,
EZARA Administratie
Reactie plaatsen
Reacties